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| 浙江地税税收业务管理系统 |
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《浙江地税信息系统》征管软件是一套由省局自主开发的、充分体现地方税收征管特色并涵盖地方税收征管全过程的、基于大型数据库和广域主干网络的管理信息系统。该软件于1998年开发成功，命名为《浙江地税信息系统》98版（简称《税友98》）。2000年升级为《浙江地税信息系统》2000版（简称《税友2000》）。
2002年1月, 在浙江省科技厅的组织下，《税友2000》软件顺利通过了浙江省省级鉴定，由清华大学吴文虎教授等八位专家组成的与会专家一致认为“该项目的开发及应用是成功的，项目开发遵循软件工程的基本原则，采用知识管理机制指导项目实施，在税务管理领域具有独创性。综合水平处于国内领先地位”。
一、开发与应用情况
1997年浙江省国、地税机构分设。随着地税征管改革的进一步深化，以满足国税业务为主的ZTAX(单机版的税收征管软件)已越来越不能适应地方税收的征管要求。为了真正形成“以纳税人自行申报为基点，以计算机网络为依托，以新的组织体系和社会化税收保障网络为保证，集中办税、优质服务、科学管理、重点稽查相结合”的地方税收征管新格局，强化地税征管，提高地税征管整体水平，浙江省地方税务局通过多方考察、多次论证后决定进行浙江省地方税收征管信息系统的开发。
1997年10月起，省局以国家税务总局的《税收征管业务规程》为蓝本，组织编写了适合浙江实际的《浙江地税征管业务规程》、《浙江地税征管业务流程》和《浙江地税征管业务表证单书》，开始了浙江地税史上具有跨时代意义的过程----自行设计和开发功能涵盖整个地税管理业务的基于广域网环境的《浙江地税信息系统》征管软件。
1998年3月开始进行半军事化的封闭式开发，历时九个月完成软件的开发与测试，并将该系统命名为《浙江地税信息系统》98版（以下简称《税友98》）。
从1999年1月开始，《税友98》在六个单位试运行，并取得了成功，之后在全省全面推广应用。该系统的应用起到了规范和统一全省地税征管规程信息的作用，也结束了各地独自开发低水平的税收征管软件的落后局面，使浙江地税的信息化建设一下子走到了全国地税系统行业的前列。
随着时间的推移，税收业务发生了很多变化，各种新兴技术不断涌现，浙江地税信息化的原有优势已不再明显，省局领导审时度势，决定对《税友98》进行全面升级。2000年9月，省局再次抽调全省技术人员集中进行系统设计和开发。至2001年4月底，《税友98》的升级版本---《浙江地税信息系统》2000版（以下简称《税友2000》）开发完成。2001年6月开始在两个单位进行整体测试应用成功。2001年底，《税友2000》在浙江省地税系统全面切换应用到位，极大地提高了办税效率和服务质量，有效促进了地税管理现代化的进程。
随着《税友2000》操作层软件在我省地税系统广泛深入应用，各级领导和有关管理人员对《税友2000》操作层数据的二次利用显得及为迫切，尤其是省局领导需要全面掌握全省地税收入和税源情况，以及对全省地税征管数据进行挖掘和分析，因此决策支持管理系统的开发显得尤为重要。根据我省地税信息化建设现状及信息化建设三年规划要求，省局决定开发《税友2000》管理层软件。从2002年10月15日开始到2003年4月25日结束，历经6个月时间，《税友2000》管理层项目开发完成。2003年8月在温州市局进行全面测试和试点应用。在成功试点应用的基础上，省局信息中心用了两个月的时间对试点过程中反映出的问题进行了修改和完善，并在软件中增加了一些新的功能,从2004年9月份开始将在全省逐步推广应用。
《税友2000》等税收业务系统自应用以来，各地积累了大量税收业务数据，为了充分利用这些信息资源，同时为预防意外情况对数据造成的危害，省局领导及时提出了要建设浙江地税数据应急处理中心的要求，利用现有广域骨干网络，按照统一的数据结构和标准，将全省各市、县（市、区）局税收业务数据实时上行到省局统一的集中数据库中，实现了税收业务数据全省集中。
数据应急处理中心项目自2002年12月启动，经历项目论证、软件开发、系统实地测试、逐步实施的过程。省局在实施过程中精心组织、周密部署，在杭州市局及所属三个县（市）局进行了较长时间的实地测试，对全省各市县《税友2000》征管服务器运行负荷情况进行调查，并组织对《税友2000》税收业务数据进行清理。为不断提高各地技术人员的维护水平，省局还组织了四期SYBASE数据库高级培训。为确保数据应急处理中心系统能正常、稳定运行，使得涉税数据能及时、完整上行，省局印发了《浙江地税数据应急处理中心应用系统运行维护工作规定》，以切实加强运行管理，规范维护工作。数据应急处理中心上行系统的建设完成，为《税友2000》管理层软件、《个人所得税全员管理系统》以及省局今后各项重要应用奠定了基础。
为了实现税收工作“一窗式”服务的集中式网上办税服务，2002年2月，省局组织Internet申报系统项目的开发工作，于7月份开发成功。按照省局提出的在二至三年内将企业请出办税大厅和个人所得税全员管理的要求，老版的网上申报系统将难以承受急剧增加的数据量，省局于2003年9月开发完成了新版的浙江地税因特网办税服务系统（以下简称“网税系统”），并于2004年2月开始在全省逐步推广应用。截止至7月31日，全省共有34个税务局 119722户企业进行了“网税系统”注册，系统登录166万人次，系统完成各项交易1855万笔，各类申报42万次，其中综合申报295649次，申报失败801次，申报成功率为99.7％，申报保存所花平均时间为1.416秒，同时完成个人所得税全员申报16080次（不包括通过磁盘上报数据）。此前，“网税系统”还及时开辟了网上咨询服务，纳税户有问题一般都在网上提问，目前，纳税户网上咨询共2103次，省局和各市县区局对大部分问题上进行了解答，共解答了1757个问题，解答率为83.5％。
为了进一步扩充《税友2000》的外部功能，省局通过与银行、社保、工商、国税等部门的联网运行，加强数据信息的共享，为实现全面的税源监控奠定基础。
二、《税友2000》的特点
1、业务覆盖面广。系统涵盖市、县、所各级机关操作层、管理层业务，功能覆盖了税收征管、稽查、计会的全过程，初步涉及省级管理层、决策层业务。提供了管理服务、征收核算、税务稽查、法制执行及信息交换等五个系列的基层税收征管系统和日常工作、查询分析等管理层、决策层业务，整套系统各模块之间环环相扣，监控严密。
2、业务和设计规范。在软件设计和开发过程中，遵循总局关于税务系统信息一体化建设的要求，并按照国家税务总局的《税收征管业务规程》、《浙江省地方税收征管业务规程》、《浙江省地方税收征管业务表证单书》以及软件开发规范、代码体系标准等具体规定进行。
3、广泛采用先进、成熟技术。参数化、工具化、组件化设计思想贯穿整个开发过程，充分应用触发器、存储过程技术、三层体系结构技术。
4、文档齐全、详实。与《税友2000》软件相配套的系列文档共分十一册：《〈税友2000〉开发项目管理》、《浙江省地方税收征管业务规程2000版》、《浙江省地方税收征管业务表证单书2000版》、《〈税友2000〉需求分析》、《〈税友2000〉数据转换与初始化》、《〈税友2000〉用户手册》、《〈税友2000〉编码手册》、《〈税友2000〉数据库结构》、《〈税友2000〉设计手册》、《〈税友2000〉公用组件应用手册》、《〈税友2000〉测试手册》。目前，该套文档已编写完毕，已正式出版发行。
5、支持多渠道信息采集，多方位信息交换。《税友2000》除基本税收征管业务采集大量的纳税人信息外，还同有关部门协商，编写完成大量基于前置机Winsock的接口程序，用于与银行、工商、社保等其他各部门的信息交换；还能接收纳税人财务报表数据。
6、可扩充性强。软件功能设计基于应用层次，超脱具体的机构设置，可以适应征管改革机构调整和业务重组的需要。在《税友2000》的设计上，已经预留了与总局CTAIS的数据接口，可以保证完全按照总局要求实现远程数据提取。
7、安全性高。通过底层编程，使SYBASE的权限控制融合到本系统中，通过岗位职责和角色设置，使《税友2000》具有更高的可靠性和安全性。
三、《税友2000》操作层功能简介
《税友2000》共分7个子系统，24个功能模块。各子系统及功能模块说明如下：
1、管理服务子系统
管理服务处理是整个系统运转的开始点，它依据纳税人提供的各种资料信息进行征收前有关基础信息的管理，为申报征收和稽查管理提供基础信息，并接收申报征收和稽查管理的信息以加强管理服务工作。管理服务子系统包括税务登记与认定、发票管理、双定管理、涉税文书、财务管理5个模块。
（1）税务登记与认定管理
税务登记与认定管理分为税务登记和认定管理两部分，提供包括开业登记、变更登记、停复业登记、注销登记、非正常户管理税务登记功能，对纳税人的基本情况进行登记，将纳税人纳入税务机关的监督管理范围，为纳税人在履行纳税义务时发生的各项税务活动提供服务；与此同时，提供包括社会福利企业资格认定、校办企业资格认定、委托代征（代售）单位认定等认定管理功能，对纳税人的特殊纳税行为进行确认。
（2）发票管理
发票管理处理发票的印制、领购、库存、缴销各环节的日常事务，输出各类证、表，控制发票的类别及去向，为纳税申报、税务稽查等提供信息，同时从税务登记、申报征收、税务稽查等系统收集信息，分析研究强化发票管理的措施。
（3）涉税文书
涉税文书包括对纳税人在经营活动中向税务环节进行申请的相关文书按管理权限逐级审批，并最终向纳税人发放相应通知的各种管理功能；为了保证系统的严密性，加强监控管理的力度，涉税文书也包括了对税务机关内部的部分征管文书审批过程的处理。涉税文书审批的环节包括申请受理、各级审批和审批结果处理。涉税文书的内容包括延期缴纳税款、延期申报、减免税、企业所得税税前列支等。
（4）财务管理
财务管理模块登记企业的财务数据，对其财务状况实行动态管理，通过对财务指标的分析为加强税收征管和掌握经济动向提供依据。
（5）双定管理
双定管理模块是对财务核算制度不健全的小企业或个体户，按照“三等九级”划分，按行业进行税种登记，据以确定其应纳的税（费）种类，依据自报的应纳税额及内部信息（同行业比值）核定其销售收入（营业收入）和应纳税额。进行定期定额核定后，将结果传递给税务登记、发票管理、征收核算、稽查等模块。以达到对财务核算制度不健全的小企业或个体户进行税收管理，提高定期定额的准确性、合理性、科学性、规范性的目的。
2、征收核算子系统
征收监控是本系统的核心，它采集来自纳税人提供的信息、其他各部分的信息以及外部有关信息进行申报征收处理，并进行核算和统计分析工作。同时为管理服务提供反馈信息，为税务稽查提供分析信息。征收监控包括申报征收、税源管理、税收计划、税收会计统计、票证管理、社保基金征收管理、通用报表工具7部分内容。
（1）申报征收
申报征收主要处理纳税人的纳税申报和税款的征收。纳税申报包括对纳税人的正常上门申报、邮寄申报、微机申报、Internet申报和其它方式申报的管理，检查各种方式申报的合法性、核对输入的申报数据等功能；税款征收包括按照转帐缴税、自核自缴、预储帐户缴税、支票缴税、现金缴税、信用卡缴税、委托代征等税款缴纳方式进行的税款缴纳处理，清理欠税、清理缓交、缴纳查补税款和滞纳金罚款的处理，制作汇总缴款书，批量开票、手工录入、打印并维护税票信息等功能，提供未申报、未入库、欠税等查询等功能。
（2）税收计划
通过税收计划模块，可以分级次制订税收计划，全面监控税收计划的执行情况，了解税收入库情况
（3）税源管理
税源管理包括纳税户排名和重点税源管理，提供重点税源分析与查询，分析重点税源户的生产经营情况、销售情况、资金状况、效益状况、税收情况等，同时掌握重点户的欠税情况。
（4）税收会计统计
税收会计核算包括会计和统计两部分，税收会计有凭证管理、帐册管理、会计报表等的生成、查询功能，采用复式计帐，核算应征、上解、入库、退税等各种税收业务。税收统计根据系统内各种税源统计信息进行统计，并自动生成、汇总各种报表。它预先定义了各种报表，用户可以根据需要方便地修改或补充。
（5）社保基金征收管理
社保基金模块处理社保、医保等部门养老保险等业务，并且与基本征收系统有机集成，还提供实时联网功能。只要是地方基金，都可以通过本模块进行管理。
（6）票证管理
税收票证包括计划、库存管理、用票人票证管理、印花税票管理等功能，能完成本级和下级税务机关的计划票用量的制定并自动汇总，能完成对票证的印制、购领、发放、核销、结报等处理，提供一系列查询功能，通过期末处理查询并登记票证出纳分类帐等票证帐册。
（7）通用报表工具
通过通用报表工具，能完成包括会计报表、统计报表在内的报表定义、生成、汇总、分析、查询等功能，内置报表模版，可自由定义报表格式。
3、税务稽查子系统
指税务机关依法对纳税人、扣缴义务人履行纳税义务、扣缴义务情况进行的税务检查及处理工作的总称。它既包括对偷逃税等税收违法案件的查处，也包括避税案件的查处，还应包括税务违法违章案件的查处。稽查子系统相对独立，它根据征管子系统提供的信息实行“选案、实施、审理、执行”全过程的管理，从管理服务、申报征收取得纳税人的基础数据开始，通过分析比较，加工整理，确定稽查对象，实施检查，经过审理环节最终到执行环节。在《税友2000》中分为稽查选案和稽查管理2个模块。
（1）稽查选案
计算机利用收集整理后的企业内外部资料，按系统所定义的选案方法或指标进行统计、比较、评估生成纳税户清册，再进行分析、筛选产生稽查对象，并转入稽查计划管理。从而使选案工作走向科学化、规范化、现代化，加快税务稽查信息的收集及处理，为领导决策和有关部门制定税收政策提供可靠的数据依据；提高稽查人员的工作效率。
（2）稽查管理
稽查管理模块以稽查计划、实施、审理和执行四分离为主线索，按照某一案件的状态变化为主线，对案件进行处理。同时，对稽查管理中繁多的文书进行分类，提供工作流审批功能，记录案件的整个过程。查询功能丰富强大，报表体系完善。
4、法制执行子系统
税收法制是指税务机关依照国家有关法律和税收法规，制订各项税务管理制度，对国家税收实行有效的税务管理。税收法制包括行政处罚、复议应诉赔偿、法规管理、税收保全强制执行共四部分内容。
（1）行政处罚
行政处罚模块能对征管各环节日常需进行的各种违法违章处理的管理，如催报的责令限改和处罚、催缴的催缴税款通知书，各种登记、发票违章的限改和处罚等等。并且还可以对一般的违法违章案件进行管理，包括作出调查报告、进行处罚告知、进行审查登记、作出审查报告、以及最终作出决定性文书。
征管、稽查部门可同时使用该模块，稽查审理环节和行政处罚模块结合地更紧密。
（2）行政复议
行政复议模块提供复议、应诉、赔偿全过程的文书操作，以案件操作为主线，案件文书操作为主体的设计思想，对本次产生的各种税务文书都作为一条记录；所有的文书都在WORD中处理。
（3）法规管理
提供法规库的管理，法规可以手工录入，也可以从公文处理系统中辅助筛选。
（4）包括税收保全强制执行。
提供包括一般执行、税收保全、强制执行全过程的文书操作。所有的文书都通过WORD模版进行处理。
5、信息交换子系统
支持多渠道信息采集，多方位信息交换。《税友2000》除基本税收征管业务采集大量的纳税人信息外，还同有关部门协商，编写完成大量的接口程序，用于与银行、工商、社保等其他各部门的信息交换；支持手工录入、磁盘传递、IC卡录入、Internet申报等等多种信息采集方式。
（1）应用接口
目前已经编写完成的有跟银行、工商、社保等其他各部门基于前置机的信息交换，纳税人财务报表数据接受；支持磁盘传递、银行信用卡实时扣款申报、IC卡录入、微机申报、电话申报、Internet申报等多种申报方式，除电话申报、Internet申报在今年年底前应用外，其余申报方式均在全省各地有应用。
6、决策支持子系统
（1）电子档案
电子档案是针对单个企业的信息查询。企业信息分布在各个模块之中，这给我们全面了解一户企业信息带来不便。为此，将电子档案作为一个单独模块提出，在此模块将所有企业信息集中，方便查询。在此模块可以查询企业的税务登记情况，税种登记情况，发票情况，申报征收情况，保全情况，双定情况，违章情况，财务情况，稽查情况，文书情况。其中涉及单个企业的报表也在此模块查到，比如企业的欠税台帐。
（2）管理查询
包括定制的查询和通用查询两部分。定制的查询是指本级税务机关对涵盖所辖管理范围内全部税收征管工作情况按一定的条件（时期、时点、范围、类别等）、一定的项目或指标、一定的方法（单项或多项、整体或个别）进行组合，以统计表（累计计数值）、清册（多记录列表）和单、书（单条详细记录）三个层次的形式，查看所要求得到的结果（各分析监控、质量考核和报表也是统计查询的内容），以便及时掌握税收征管的静态和动态状况。
通用查询采用最直观的向导方式，一步一步地让你得到最终结果。
（3）分析预测
分析预测是指本级税务机关对涵盖所辖范围内的税收征管工作，通过与管理查询相同的范围、指标或项目，以一定的方法（纵向或横向、单项和组合）进行归类、对比，对某类工作进行抽象，通过量的分析，得出质的结果，从而为分析纳税人履行纳税义务和本级及下级税务机关的税收征管质量提供依据，实现对征管全过程的监督和控制。
在分析预测中，还有质量考核。
质量考核是指本级税务机关对本级和下级的征管工作质量在分析监控基础上以量化的同口径指标进行分析，得出相应的百分率，以考核和评价其税收征管的工作优劣，达到促进征管工作质量提高的目的。
7、系统维护子系统
通过编码管理和系统维护实现《税友2000》所有编码和权限的管理。
四、《税友2000》管理层功能简介
《税友2000》操作层是以处理日常事务为主要目的，在一定程度上为税务管理获取信息提供了方便。但由于该软件还缺少用来完成或辅助完成管理层、决策层各项事务的高层次软件，不能有效整合原始数据和管理信息。因此，《税友2000》管理层软件的开发和应用成了我省地税系统信息化建设的内在要求。
《税友2000》管理层软件整合、挖掘、分析《税友2000》操作层软件所存储的数据，充分利用并推动信息的共享性，从而实现因时、因地、因需产生相关管理部门、决策部门所需的参考信息。
《税友2000》管理层软件应用了许多IT领域的最新技术，使得该系统具有以下特点：
采用三层技术架构，使得用户界面统一、系统维护方便。
采用数据仓库技术，使得用户对数据的分析得心应手。
采用 微软的MSN技术，使得存在需批复的文书时电脑能及时提醒。
采用产品化设计，使得定制数据查询简单方便。
根据省局《税友2000》管理层项目的业务需求和对《税友2000》操作层的分析，《税友2000》管理层软件实现了以下五个方面功能：
1、日常业务
分为税务登记及认定管理、发票管理、证件、资料管理、审批管理、票证管理、税务稽查、税收法制、税务执行模块。
2、质量考核
分为工作质量考核、征管质量考核模块。
3、统计分析
分为税务登记及认定管理、审批管理、征收核算、、税务稽查、执法检查和税务执行、税收法制模块。
4、报表管理
分为管理服务、征收核算、税务稽查模块。
5、即时查询
把《税友2000》操作层的有关查询功能（C/S结构）移植到管理层业务的三层结构中，目的是与管理层的用户界面统一，使得管理层用户只要进入一个门户即可查到所有所需的信息。
五、浙江地税因特网办税服务系统功能简介
为了保证纳税人各项资料严格安全，新版的浙江地税因特网办税服务系统（以下简称“网税系统”）建设目标是以省局统一Internet接入，并配备多级防火墙、入侵检测、防病毒等安全设备，防止非法进入和黑客攻击。为了解决每月数百万次的访问量和对逐级分步在地税内部网上几十多个不同平台的多种大型数据库上的业务数据的实时操作，系统采用了基于组件、具有平台无关性的J2EE的四层的分布式系统架构和世界较为先进的中间件技术和产品，在充分考虑了系统在网页解析、组件开发、并发排队等方面的性能和系统网络流量的基础上，合理分配了各层之间的功能，并以配置了多重负载均衡交换机，在保证系统功能安全实现的同时，使系统的性能达到了理想的效果。网税系统采用J2EE和交易中间件相结合的系统架构，全省以省局一个结点对外，在加强系统安全等级的同时，大大节约了软硬件设备投资，减少了系统维护力量的配备。
网税系统功能包括税务登记、发票管理、纳税申报、涉税文书申报、财务报表申报、企业各项资料查询、税务通知告示、个人所得税全员管理等八个方面，同时提供纳税人网上在线咨询、办税指南查询、政策法规查询、涉税表单下载等服务。
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